Agar kompaniyadan oyda kuchli va ijobiy naqd pul oqimi bo'lsa, u kamida qisqa muddatda moliyaviy jihatdan kuchli hisoblanadi. Agar boshqa tomondan pulning oqimi yoki hatto salbiy pul oqimlari bo'lsa (u pul yo'qotadi) bo'lsa, u moliyaviy jihatdan zaif va hatto bankrot bo'lish xavfi ostida ham bo'lishi mumkin. Aniq pul oqimlari kompaniya kengaytirishi, tadqiqotga yoki yangi asbob-uskunalarga investitsiyalashi yoki dividendlarni to'lash yoki qarzni kamaytirishga muhtoj bo'lgan mablag'larni ta'minlaydi.
Naqd pul oqimini qanday hisoblash mumkin
Kompaniyalarning pul oqimlari bo'yicha aniq pul oqimlarini topishingiz mumkin, ammo aniq pul oqimini hisoblash oson. Siz shunchaki bir kompaniyaga qancha vaqt sarflanganini va qancha vaqt to'langanini bilishingiz kerak. Quyidagi formula:
Net pul oqimi = Naqd pul tushumlari - Naqd pul to'lashlari (bir muncha vaqt ichida)
Naqd pul oqimiga qarashning yana bir yo'li - pul oqimlari to'g'risidagi nizomni va uning uchta qismini hisobga olish, jumladan quyidagilarni o'z ichiga oladi: Operatsion faoliyatdan pul oqimlari, investitsiya faoliyatidan pul oqimlari va moliyaviy faoliyatdan pul oqimlari.
Pul oqimlari to'g'risidagi nizomni ishlab chiqqaningizda, jami firma uchun aniq pul oqimlari hisoblanadi. Siz ushbu javobni uchta qismning har biridan olingan natijalarni qo'shib kelasiz. Buni hisoblashning ikkita usuli:
Net pul oqimlari = Faoliyat faoliyatidan pul oqimlari + Investitsiya faoliyatidan pul oqimlari + Moliyalashtirish faoliyatidan pul oqimlari
yoki
Sof pul oqimlari = CFO + CFI + CFF
Agar aniq pul oqimi kam yoki salbiy bo'lsa
Yuqorida aytib o'tilganidek, zaif aniq pul oqimi yoki salbiy naqd pul oqimiga ega bo'lgan kompaniya, ehtimol, muammoga duch kelishi mumkin. Biroq, kompaniya aniq bo'lmagan pul mablag'lari oqimini muddatsiz ravishda ushlab turolmasa-da, natijalarning bunday natijalari bir necha oy xavfli bo'lishi mumkin, ayniqsa natijalar uchun yaxshi sabab bo'lsa.
Misol uchun, kompaniya qimmatbaho yangi uskunalarga sarmoya yotqizishi yoki yangi ishlab chiqarish uchun to'lovni to'layotgani sababli pul oqimining pastligi bo'lishi mumkin. Bunday hollarda, yangi uskunalar yoki vositalar daromadni ishlab chiqarishni boshlagach, potentsial yuqori o'sish, vaqtincha kambag'al balansning salbiy tomondan ancha past bo'lishi mumkin.
Biroq, oydan kamroq oyga tushadigan aniq pul oqimlari tushayotgan savdo-sotiqni yoki foyda marjining pasayishiga olib kelishi mumkinligini ko'rsatadi, bu esa biznes uchun yaxshi ko'rsatkich emas. Agar siz biznesni boshqarayotgan bo'lsangiz, sizning biznesingiz qanchalik foydali ekanligiga ishonch hosil qilish uchun aniq pul oqimini qanday hisoblashni tushunganingizga ishonch hosil qiling.