DePaul universiteti Coleman Tadbirkorlik Markazining ijrochi direktori Raman Chadha "Moliyaviy xizmatlar juda kichik biznes egalari uchun juda qo'rqinchli bo'lishi mumkin", deydi.
"Bu mening tajribam, kichik biznes egalarining ko'pchiligi raqamlarni qanday boshqarishni bilmaydilar".
Sizning biznes rejangizning moliyaviy bayonoti uchta umumiy elementni qamrab oladi: daromad jadvali, balans va pul oqimi jadvali. Quyidagilar biznes-rejani moliyalashtirishning umumiy tasavvuridir va siz talab qilinadigan moliyaviy ma'lumotlarning keng qamrovli hisobiga aylanmaydi.
Daromad haqidagi bayonot
Daromad hisoboti yil davomida qanday foyda yoki zararni kutmoqdasiz. Yangi korxonalar uchun daromad hisoboti oylik yoki har chorakda taqsimlanishi kerak. Iqtisodiyotning ikkinchi va beshinchi yillardagi faoliyati har chorakda yoki yillik daromad hisoboti bo'lishi kerak, kichik biznes boshqarmasi maslahat beradi.
Daromad hisoboti quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- Daromad: "Daromadning o'sishi siz kutganingizdan ko'ra ko'proq vaqt talab qiladi", deydi Chadha. Sizning hisob-kitoblaringizda "ko'proq konservativ bo'lish oqilona", deydi u.
- Xarajatlar: xarajatlar, ijara haqi va ish haqi kabi operatsion xarajatlarni o'z ichiga oladi; foizlar, shu jumladan foizlar; maslahatchilar, shu jumladan advokatlar va buxgalterlar uchun to'lovlar.
- Sotilgan tovarlarning qiymati : Mahsulotni sotish, ishlab chiqarish va bozorga olib chiqish narxi. Xizmat ko'rsatish ishlariga ko'pincha bunga ehtiyoj qolmaydi.
- Brüt Qor: Sotuvlaringiz minus barcha sotish bilan bevosita bog'liq.
- Operatsion foydani: Sizning kompaniyangizning foydasi sizning operatsion xarajatlaringizni yalpi daromaddan tushirgandan keyin.
Net foyda: Kompaniyangizning jami xarajatlarini jami daromaddan chiqarib hisoblash.
Soliq oldin aniq foyda: Soliqlar oldidan olinadigan daromad miqdori chiqariladi.
Soliqdan keyin sof foyda: Soliqdan tushgan sof daromad.
Balans hisoboti
Hisob-kitoblar biznes-moliyangizning yillik rasmini taqdim etadi. Bu raqamlar ko'pincha bir kun davomida saqlanadi. Agar siz hali biror korxona ishlamayotgan bo'lsangiz, American Express sizning shaxsiy aktivlaringiz va majburiyatlaringiz bilan bog'liq bo'lgan balansni yaratishni taklif qiladi.
Bilanço quyidagilarni o'z ichiga oladi:
- Mavjud mavjudotlar: Naqd, inventarizatsiyadan, kompaniya qarz va boshqa to'lovlar, shuningdek asosiy vositalar kabi debitor qarzlarini o'z ichiga oladi. Asosiy vositalar mashinani, mulkni va qudvilni o'z ichiga oladi. Ular tezda naqd pulga aylantirilmaydigan narsalardir.
- Javobgarliklar: Qisqa muddatli majburiyatlar to'lovlar va ish haqi, to'lovlar, xizmatlar uchun to'lovlar va qarzlar kabi yaqinlashib kelayotgan to'lovlarni o'z ichiga oladi. Uzoq muddatli majburiyatlar kamida bir yil o'tgach qarzlar va obligatsiyalar uchun to'lovlarni o'z ichiga oladi.
Haqiqiy: Investitsiyalar va taqsimlanmagan daromadlar. Bundan tashqari, aniq qiymat deb atalmaydigan, aktivlardan majburiyatlarni olib tashlash yo'li bilan investitsiyalarni o'lchagan ajratilmagan daromadlar.
Pul oqimlarining prognozlari
Sizning kompaniyangizning pul oqimini loyihalashtirish qiyin bo'lishi mumkin, ammo kreditlarni qaytarish uchun qancha pul sarflash kerakligini bilmoqchi bo'lgan potentsial kreditorlar uchun juda muhim ma'lumotlar. Ko'pgina mutaxassislar uchun pul ishlab chiqarish - kauchuk biznesning sog'lom yoki yo'qligini hal qilish yo'lida yo'lga qo'yilgan joy.
Naqd pul oqimlari quyidagicha:
- Naqd pul tushishi : Bu sizning biznesingizga qanday miqdorda pul ishonishingiz mumkinligini ko'rsatadi. Bu, asosan, savdo prognozlariga va agar mavjud bo'lsa, debitorlik qarzlarga asoslangan.
- Naqd pulni chiqarish: Sizning kutilgan naqd xarajatlaringiz. Ishchilarning har qanday kutilayotgan xarajatlarini, masalan, ishchilarni oshirish yoki ijara haqini oshirishni hisobga olishni unutmang.
Naqd pul oqimi sizning naqd pul oqimidan tushib ketadi.
Ushbu formulalarning barchasi juda murakkab, shuning uchun sizning biznes-rejangizni moliyalashtirishga yordam berish uchun buxgalterni yollashni ko'rib chiqing.
Alyssa Gregory tomonidan tahrirlangan.