Ko'plab sug'urtachilar biznesning daromadlarining qoplanishini standart ISO biznes daromadi shaklidan foydalanib ta'minlaydilar. Boshqa sug'urta kompaniyalari o'zlarining ishbilarmonlik daromadi shakllarini ishlab chiqdilar.
Ularning aksariyati ISO formatiga o'xshash.
Biznes daromadi nima?
Mulkni sug'urtalash doirasida biznesning daromadlari quyidagilardan iborat:
- Net daromad Hech qanday zarar yuzaga kelmasa, siz olgan daromadingiz aniq bo'ladi. Net daromad - daromad solig'i olinmaguncha sizning sof foyda yoki zararingizdir.
- Davom etiladigan xarajatlar Normal operatsion xarajatlarni yo'qotishdan keyin to'lashni davom ettirishingiz kerak. Masalan, ijara, elektr va mol-mulk solig'i.
Ko'plab kompaniyalar biznesni taqdim etish yoki mahsulot sotish orqali daromad olishadi . Boshqalar boshqalarni ijarachilarga ijaraga berish orqali daromadlarining bir qismini yoki barchasini olishadi. Agar bino zarar ko'rmaydigan darajada zarar ko'rgan bo'lsa, uy egasi, agar u boshqa pul ishlaydigan ijara daromadini yo'qotadi.
Biznesning daromadini qoplashda uchta variantdan birini tanlashingiz mumkin:
- Ijara daromadi, shu jumladan ijara qiymati Kir yuvish va boshqa faoliyatlardan daromad olayotgan biznes uchun mo'ljallangan
- Ijara daromadidan tashqari boshqa daromadlar Har qanday ijara daromadini olmaydigan ish uchun mo'ljallangan
- Kiragan qiymat Faqat daromad kiralanan binolardan olingan biznes uchun mo'ljallangan
Lizing miqdori , agar zarar bo'lmasa, ijarachilar tomonidan olingan daromadingiz. Siz o'zingiz egallab turgan binolarning har qanday qismini adolatli ijaraga olish bahosini o'z ichiga oladi (mulkni o'sha qismini ijarachiga ijaraga olganingizda ijaraga olasiz).
Ijara qiymati sizning doimiy xarajatlaringizni ham o'z ichiga oladi.
Taqdim etishga qo'yiladigan talablar
Agar korxona daromadlarini yo'qotish faqat quyidagi shartlarning barchasi bajarilgan taqdirda qoplanadi:
- Daromad yo'qolishi Sizning biznesingizdagi "kerakli" to'xtatib turish oqibatida daromad yo'qolishidan aziyat chekasiz.
- Jismoniy yo'qotish Chiqib ketish, deklaratsiyalarda bayon etilgan binolardagi mol-mulkka zarar etkazilgan jismoniy shikastlanish oqibatidir. Yopiq xavf-xatarlar sizning Siyosatingizning Zararlari sabablari bo'limida ko'pincha tavsiflanadi.
- Jadvaldagi cheklovlar Jismoniy zararni qoplaydigan binolar uchun korxona daromadi cheklanishi rejalashtirilishi kerak.
- Qayta tiklash davri Aniqlanish tiklanish davri deb ataladigan vaqt oralig'ida bo'lishi kerak (quyida izohlanadi).
Agar ishlab chiqarish operatsiyalari susaytirilsa yoki butunlay to'xtasa, ishlab chiqarish to'xtatiladi. Agar qopqog'ingiz ijara qiymatini o'z ichiga olgan bo'lsa, unda ta'tillangan binolarning barchasi yoki bir qismi yopiq xavf tufayli zarar ko'rmasa, yashashga yaroqli bo'lmasa, to'xtatib turiladi.
Zararlangan mulk sizniki bo'lmasligi kerak
Ish daromadlari qoplanishi qoplangan zarar sababi tufayli mol-mulkning jismoniy shikastlanishi sababli zarar ko'rgan zarar uchun qo'llaniladi. Zararlangan mulk sizga tegishli emas. Bundan tashqari, sizning siyosatingiz ostida "mol-mulkni qoplash" shart emas.
Misol uchun, ijara binoidan ijaraga olgan binolarda quruq tozalash ishlarini olib boring. Sizning uy egasi binoni o'z mulkiy siyosatiga ko'ra sug'urta qilgan. Siz shaxsiy mol-mulkingizni biznesning daromadlarini qamrab oluvchi tijorat mulk siyosati ostida sug'urtalingiz. Sizning siyosatingiz ijaraga olingan binolaringiz uchun biznes daromadini cheklaydi.
Bir kecha-kunduz binoning yong'inga shikast yetkazishi. Siz binoni ta'mirlanmaguncha uch oy mobaynida o'z biznesingizni yopishga majbur bo'ldingiz. Bino sizga tegishli emas va sizning mulkiy siyosatingiz doirasida "qoplangan mulk" sifatida tan olinmaydi. Shunga qaramasdan, sizning biznesingiz to'xtatilganligi sababli yo'qotadigan daromadingiz biznes daromadingiz qoplamasi bilan qoplanishi kerak. Sizning daromadingizni yo'qotish sizning siyosatingizda tavsiflangan binolarda yashirin xavf (yong'in) oqibatida jismoniy shikastlanish oqibatida o'zingizning biznesingiz to'xtatilishiga olib keldi.
Qayta tiklash davri
Ishni to'xtatish natijasida qancha daromadni yo'qotishingiz asosan buzilgan mulkni tiklash uchun zarur bo'lgan vaqtga bog'liq. Ish daromadlarini sug'urtalash qayta tiklash davrida yo'qotgan daromadingizni qoplaydi.
Ko'plab biznes daromadlari shakllangach, tiklash davri jismoniy yo'qotishlar yuz berganidan bir necha kun o'tgach boshlanadi. Qamrab olishdagi bu bo'shliq kutish davri deb ataladigan chegara turidir. Odatiy kutish muddati - 72 soat. Misol uchun, 1 iyunda yong'in o'chirilsa, 4 iyunda tiklash davri boshlanadi. To'xtatilgan dastlabki uch kun mobaynida yo'qotadigan daromad qoplanmaydi. Ba'zi sug'urtalovchilar kutilayotgan davrda biznes daromadlarini qoplashni taklif qilishadi.
Qayta tiklash davri odatda tavsiflangan xonada buzilgan mulkni ta'mirlash yoki ta'mirlash zarur bo'lgan holatda tugaydi. Agar siz yangi joyga ko'chib kelsangiz, ish joyini yangi joyga qaytgach, qayta tiklash davri tugaydi.
Qayta tiklash davri qurilish kodeksiga mos keladigan har qanday vaqtni o'z ichiga olmaydi. Misol uchun, quruq tozalash ishingizning qayta ochilishi ikki haftaga kechiktiriladimi, chunki ta'mirlash ishlari yangi qurilish kodeksiga muvofiq bo'lishi kerak. Ushbu qo'shimcha ikki hafta mobaynida yo'qotgan daromadingiz qoplanmaydi.
Qo'shimcha qoplamalar
Ishbilarmonlarning daromad olish shakllari ko'pincha qo'shimcha qoplamalarni o'z ichiga oladi. Ular alohida maqola bilan izohlanadi.