Qalloblik nima?
Qora qonunchilik lug'atiga ko'ra, firibgarlik "haqiqatni noto'g'ri talqin qilish yoki boshqa narsaga zarar etkazish uchun moddiy haqiqatni yashirish" ni bilishdir. Qalloblik qasddan bo'lganligiga e'tibor bering; firibgarlik qiladigan shaxs bayonot yoki noto'g'ri ma'lumotlarning haqiqiy emasligini biladi.
Bundan tashqari, ikkita turdagi firibgarlik mavjudligiga e'tibor bering:
- Komissiya firibgarlikda, kimnidir bilgan bir haqiqat "Bu mashina hech qanday voqea sodir bo'lgan emas" (bu bilganligini bilish) yoki
- Biror mashina voqea sodir bo'lganligi va uni oshkor qilmasligini bilganidek, kimdir moddiy (muhim) faktni yashirib yuborgan xatosini buzish.
Qallobchilik odatda fuqarolik jinoyatidir (bir shaxs yoki shaxs boshqa shaxsga nisbatan), lekin ba'zi hollarda, ayniqsa qasddan sodir etilgan jinoyat (davlat organi tomonidan jinoiy javobgarlikka tortilishi mumkin).
Yana shuni ta'kidlash kerakki, firibgarlik ayblovi uchun zarar bo'lishi kerak. Agar o'sha mashinadan mashinani sotib olgan bo'lsangiz, "bu mashina hech qachon falokatda bo'lmagan" va buni tasodifan ko'rsangiz, qanday yo'l tutganligingizni isbotlashingiz kerak, ehtimol mashina to'g'ri ishlamasa yoki siz sezmaganingiz uchun zarar ko'rgansiz.
Qanday qilib firibgarlik turlari mavjud?
Ko'p hollarda firibgarlik paydo bo'lishi mumkin.
Biznesga ta'sir qiladigan ba'zi misollar:
- Bankrotlik firibgarlik, jumladan aktivlarni yashirish yoki kamaytirish, kompaniyaga oid ma'lumotlarni yashirish yoki hujjatlarni yo'q qilish
- Pochta firibgarligi , AQSh pochta idorasidan foydalanib, yolg'on tasavvurlarni amalga oshiradi
- Ishga yollashda firibgarlik , ishga joylashish bo'yicha ariza berish yoki yollashdan oldin sudlanganlik va jinoyat ayblovlarini bildirmaslik
- Sug'urta firibgarligi , jarima yoki sug'urta da'vo hujjatlarini soxtalashtiruvchi da'vo
- Tel-firibgarlik, elektron xabarlarni ishlatish (jumladan, Internet, televizor yoki radio)
- Identifikatorni o'g'irlash , biznes ma'lumotlarini o'g'irlash, odatda elektron shaklda va soliq ma'lumotlarini va kredit kartalari bilan bog'liq firibgarlikni o'z ichiga oladi.
Biznesga qarshi firibgarlik
Ommaviy axborot vositalari jismoniy shaxslarga qarshi firibgarlik haqidagi hikoyalar bilan to'la, lekin bizneslar firibgarlikning qurboni bo'lish ehtimoli bor va ehtimol undan ham ko'proq, chunki biznes ko'plab xodimlar, sotuvchilar va mijozlar bilan har kuni shug'ullanadi, kompaniyani aldashga urinish.
Xodimlar va Inklardagi firibgarlik
Inklardagi firibgarlikning eng keng tarqalgan turlari - aktivlarni o'g'irlash va buxgalterlik firibgarlik; agar bu xodimlar tomonidan amalga oshirilsa, bu turdagi firibgarlik ko'pincha talon-taroj qilinadi . Boshqa yo'llar bilan xodimlar va boshqa insiderlar naqd pulni tortib olish, o'zlari uchun soxta tekshiruvlar o'tkazish yoki kompaniyadan mol-mulk yoki ta'minotni olish bilan shug'ullanishadi.
Xaridorning firibgarligi
Iste'molchilar yoki xaridorlar turli usullar bilan, masalan, yomon kredit kartochkalari yordamida, do'konlarni sotish, qaytarib olish uchun sotib olinmagan mahsulotlarni qaytarib olish ( qaytib firibgarlik deb ataladigan yoki sizning zararingiz uchun jarohat yoki falokatga qarshi mulk.
Pudratchi yoki sotuvchi firibgarlik
Kompaniyangiz uchun ishlaydigan mustaqil pudratchilar yoki subpudratchilar sizni ish joyida, ortiqcha ish haqi yoki hech qachon bajarilmagan ish uchun to'lovni qisqartirishi mumkin.
Sizning biznesingizga firibgarlikning oldini olish
Har qanday firibgarlik ishingizdan biznesingizga to'sqinlik qila olmaysiz, lekin soxta faoliyatni kamaytirish uchun ehtiyot choralarini ko'rishingiz mumkin.
Ishchilarning qalloblik va mablag'larni talon-taroj qilishiga yo'l qo'ymaslik uchun:
- Barcha yangi xodimlarni, ayniqsa, moliyaviy mas'uliyatga ega bo'lgan xodimlarni fon tekshiruvini o'tkazing
- Hech kimning hamma narsasi yo'q, shuning uchun alohida moliyaviy majburiyatlar
- Xodimlarga siz izlayotganingizni bildiring
- Sizning moliyaviy mas'uliyatingizni har qanday xodimga topshirmang (masalan, tekshiruvni yozish)
Xodimlarni egallashining oldini olish haqida batafsil ma'lumot.
Boshqa turdagi firibgarliklarning oldini olish
- Naqd pul yo'qotishlarini oldini olish uchun xodimlaringizni soxta pulni, yomon cheklarni va o'g'irlangan kredit kartalarini aniqlashga o'rgating. Ushbu vaziyatlarni hal qilishda institutning o'ziga xos siyosati.
- Eshikdan chiqmasligi uchun sarf materiallari va inventarlarni kuzatib borish uchun inventarizatsiyani boshqarish siyosatini belgilang. Siz har bir qalamni hisoblash imkoniga ega bo'lmasligingiz mumkin, lekin siz har doim ta'minot kabinetida yoki inventarizatsiya nima ekanligini bilib olishingiz kerak.
- Haqiqiy sotuvchilardan ekanligingizga ishonch hosil qilish uchun va buyurtma buyurtmalaringizni olganingiz uchun, hisob-kitob to'lash, schyot-fakturalar va xaridlar buyurtmalarini muntazam ko'rib chiqing.
- Institut ma'lumotlar siyosati va nozik kompaniya ma'lumotlarini doimiy ravishda zaxiralang.
- Mijozlar va ishchilarni kuzatib borish uchun kuzatuv tizimini yaratishni o'ylab ko'rishingiz mumkin.
- Hisobingizni o'g'irlashni biznes hisob qaydnomangizga rioya qilish orqali oldini olish.
Umuman, kompaniyangizga qarshi firibgarlikning oldini olish va aniqlashning eng yaxshi usullari quyidagilardir:
- Barcha muhim sohalarda, xodimlardan xaridorlarga va sotuvchilarga faoliyatni kuzatish uchun tizimlarni o'rnatish
- Aslida monitoring qilish, shuning uchun nima qilayotganingizni bilasiz.