Daromad solig'ini kamaytiradigan kichik biznes uchun soliq strategiyalari
E'tibor bering, ushbu strategiyalarning ba'zilari faqat T1 shaxsiy daromad solig'i bo'yicha daromad solig'idan foydalangan holda daromad solig'ini to'layotgan yagona mulkka yoki shirkatga ega bo'lgan shaxslarga nisbatan qo'llaniladi.
( Sizning birinchi daromad solig'i daromadi sizni ushbu qaytishni yakunlash jarayonida olib boradi).
8 Kichik biznes soliq strategiyalari
1) Har doim biznes bilan bog'liq faoliyat uchun tushumlarni to'plang.
Biron-bir ishni bajarish vaqt talab qiladi va ba'zi bir ish odamlari "kichik" narsalar uchun pulni olish yoki ushlab turish uchun bezovta bo'lmaydi. Biroq, mijozni kutib olish yo'lidagi otopark narxi, siz yuborgan "ozgina" harflar, ofis uchun olingan qahva sumkasi - bu kichik narsalar, albatta, bir yil mobaynida ko'paytirilishi mumkin.
Ishingiz bilan bog'liq bo'lgan yoki ishlaydigan barcha xaridlaringiz uchun pul tushumlarini yig'ib, ularni to'g'ri ro'yxatdan o'tkazish va topshirish orqali daromad solig'i bo'yicha chegirmalaringizni oshiring .
Esingizda bo'lsin, Kanada daromad agentligi (CRA) odatda kredit karta deklaratsiyasini harajatlar isboti sifatida qabul qilmaydi - agar ular CRA tomonidan so'ralgan bo'lsa, siz dastlabki pulligizni saqlab qo'yishingiz kerak. ( Qachongacha ularni saqlash kerak ?)
2) RRSP va TFSA hissalarini boshqaring.
Ro'yxatdan o'tgan pensiya jamg'armasi (RRSP) va Soliqsiz jamg'arma hisoblari (TFSA) kichik biznes egalari uchun, ayniqsa, yagona mulkdorlar yoki sheriklar uchun ajoyib daromad solig'i tushumi.
Har yili eng yuqori darajadagi RRSP hissa qo'shishi kerakmi, sizning daromadingiz yildan-yilga qanchalik o'zgarib ketishiga bog'liq.
RRSP katkısındaki soliq tejash, marginal soliq oranınıza asoslangan va ruxsat berilgan RRSP katkılarınızın bir qismi yoki hammasi keyingi yillarga geçilebileceğinden, RRSP katkılarının yillar davomida yuqori daromad talab qiladigan darajada saqlab qolishingiz yaxshi bo'ladi.
Kichik biznesingiz korporatsiya sifatida tuzilgan bo'lsa, vaziyat yanada murakkablashayotganini unutmang. RRSP katkilarining darajasi ish haqidan olinadigan daromadga asoslanadi, shuning uchun siz daromadlarning bir qismini yoki barchasini dividendlar ko'rinishida olishni tanlasangiz, bu sizning RRSP hissangizni kamaytiradi yoki yo'q qiladi. Biznesga ish haqi yoki dividendlarni ko'ring - o'zingizni qanday to'lashingiz kerak?
Nomidan kelib chiqqan holda, TFSA sizga soliqlardan tushgan mablag'lar va investitsiya daromadlarini olish imkonini beradi. Qimmatli qog'ozlar, zayomlar va boshqa foizli vositalardan daromad va kapitalning o'sishi TFSA ichida soliqqa tortilmaydi. Agar siz RRSP ishtirokchilaringizni to'ldirgan bo'lsangiz va naqd yoki investitsiya kiritish uchun soliqqa tortadigan joyga muhtoj bo'lsangiz, TFSA bu yaxshi tanlovdir.
3) kapitalning yo'qotishlarini maksimal darajada oshiring.
Shunga o'xshash, agar sizning biznesingiz har qanday yilda har qanday yilda kapitalning yo'qolishi (sizning xarajatlaringiz biznes uchun daromadingizdan oshib ketgan deb aniqlansa) bo'lsa, unda siz ushbu foydadan foydalanishingizdan oldin daromad solig'i bo'yicha qonun loyihasini kamaytirish uchun eng yaxshi usulni qo'llashingiz mumkin.
Qimmatli bo'lmagan yo'qotishlar har qanday soliq yilida boshqa shaxsiy daromadlarni qoplash uchun qo'llanilishi mumkin, uch yilga uzaytirilishi yoki yetti yilgacha uzatilishi mumkin. Qimmatli qog'ozlar yo'qolgan zararni siz to'lamagan daromad solig'ini qaytarish uchun qaytarish yoki kelgusida kelgusida ko'proq soliq qonunchiligini soliq yilida ishlatishdan ko'ra ko'proq qoplash uchun uni olib borish uchun ko'proq mantiqiy bo'lishi mumkin. kapitalning yo'qolishi ro'y berdi. Kanada solig'i bo'yicha biznesni yo'qotish bo'yicha xarajatlarni da'vo qiling .
4) Xayriya daromad solig'i kreditlarini maksimal darajada oshirish.
Kanadadagi ro'yxatdan o'tgan xayriya tashkilotlari yoki boshqa malakali xayr-ehsonlar uchun xayr-ehsonlar sizga soliq to'laydi . Ammo 200 dollardan ortiq bo'lgan xayriya ehsonlari sizni ko'proq soliq imtiyozlari bilan ta'minlaganini bilasizmi?
Xayriya daromad solig'i kreditlarini maksimal darajada oshirish uchun bu yil ro'yxatdan o'tgan xayriya tashkilotlariga ko'proq ma'lumot berishni o'ylab ko'ring.
Agar siz daromadi 30 000 AQSh dollarini tashkil qilsangiz va daromadingizning faqat 5 foizini berishga qaror qilsangiz, baxtli xayriya tashkilotlari 1500 dollar oladi. (Ro'yxatdan o'tmagan Kanada xayriya jamg'armalari, amerikalik xayriya tashkilotlari va siyosiy partiyalar xayriya daromadlaridan soliq imtiyozlari hisoblanmaydilar.)
5) Sarmoyadorlar uchun harajatlarning (KSS) daromad solig'i da'vosini maksimal darajada oshirish.
Kanadalik kichik biznes egalarining ko'pchiligi ma'lum bir yil davomida o'z biznesida foydalanish uchun sotib olingan har qanday amortizatsiya qilinadigan mol-mulkning qiymatini kamaytirish o'rniga, ma'lum muddat mobaynida amortizatsiyalanadigan mol-mulkning sarf-xarajatlarini poytaxt Xarajat talabnomasi.
Biroq, kichik biznes egalari, daromad solig'ini kamaytirish uchun foydalanishingiz mumkin bo'lgan kichik biznes soliq strategiyasi - bu sodir bo'ladigan yilda kapital xarajatlari uchun sarf-xarajatlarni talab qilishga majbur emasligini bilmaydi. CCA majburiy soliq imtiyozi emas, shuning uchun siz o'zingizning istalgan soliq yilida sizning KSK da'voingizdan kam yoki kam miqdorda foydalanishingiz mumkin; kelgusida katta daromad solig'i bo'yicha hisob-kitoblarni to'lashga yordam berish uchun siz foydalanilmagan qismni olib yurishingiz mumkin. Sizning soliqqa tortiladigan daromadingiz kamligi yoki yo'qligi bilan bog'liq bo'lgan bir yil mobaynida to'liq kapital xarajatlari bo'yicha da'vo arizasini olib qo'yish siz uchun mantiqiy emas.
Sarmoyadorlar uchun harajatlar da'vosini maksimal darajada oshirishning yana bir jihati - mol-mulkingizni o'z vaqtida sotib olish (sotish). Moliyaviy yil oxirigacha yangi aktivlarni sotib olishni va mavjud moliya yilidan keyin eski aktivlarni sotishni xohlaysiz.
50% qoidadan ham xabardor bo'ling; Agar siz aktivni qo'lga kiritgan yili odatda siz da'vo qila oladigan Sarmoyaviy harajatlarning 50% ni talab qilsangiz (va ayrim hollarda "foydalanish uchun ochiq" qoidasi kapitalni da'vo qila olmaysiz degan ma'noni anglatadi) Agar siz aktivni sotib olganingizdan so'ng ikkinchi soliq yiligacha bo'lgan harajatlaringiz).
Sarmoya jamg'armasining harajatini hisoblash va da'vo qilish haqida hamma narsani bilib oling.
Siz shuningdek, xaridlarni amalga oshirish uchun sotib olingan vositada CCA-ni qanday qilib da'vo qilishni o'rganishingiz mumkin.
6) daromadni ajratib oling.
Ushbu kichik biznes soliq strategiyasi marginal soliq stavkalari nomuvofiqligidan to'la foyda olishga imkon beradi. Daromadingiz qanchalik yuqori bo'lsa, Kanadadagi marginal soliq stavkangiz qancha oshadi. Daromadning bir qismini kamroq daromadli, masalan, turmush o'rtog'ingiz yoki farzandingiz bo'lgan oila a'zosiga o'tkazish orqali siz daromadlar bo'yicha cheklangan soliq stavkasini kamaytirishingiz mumkin.
Bu kichik biznes egalari uchun maktabdan keyingi maktab yoshidagi bolalar uchun ayniqsa kuchli soliq strategiyasidir. 19 yoshli qizingni o'zingizning ishingiz uchun ishlatgan holda, unga 10,000 dollar maosh to'laysiz. Asosiy shaxsiy daromad solig'i bo'yicha imtiyozlar tufayli u juda oz daromad solig'i to'laydi va uning ta'lim olish uchun pul to'lash uchun yaxshi uy yumurtasi bo'ladi.
(Agar siz unga daromad solig'ini to'laydigan daromadni to'lamoqchi bo'lsangiz, u hech qanday soliq to'lamaydi!). Shu bilan birga, siz o'zingiz qarzdordir daromad solig'i miqdorini kamaytirish uchun yil davomida daromadingizning 10 000 AQSh dollarini "lopped" qildingiz. Kanadalik biznes uchun qo'shimcha daromadni o'rganish uchun daromadni qisqartirishni o'qing.
Agar o'zingizning oilangizda ish bilan shug'ullanmoqchi bo'lsangiz, shikoyatlaringizni oqilona saqlashingiz va barcha xodimlarni ishga olishda (masalan, bajarilgan ishlaringiz uchun sizni to'g'ri hisoblab chiqsangiz) barcha hujjatlarni bajarishingiz kerak. Xotini / eringizni telefoningizga javob berish uchun bir necha soatlik ish uchun oyiga minglab dollarni yollash yoki Kanadaning daromad agentligining diqqatini jalb qilish va shikoyatlaringizni rad etishning aniq yo'lidir.
7) uy xo'jaliklari uchun mavjud bo'lgan daromaddan olinadigan soliq imtiyozlaridan to'liq foydalaning.
Sizning biznesingizni uyingizdan tashqarida boshqarasizmi? Agar yo'q bo'lsa, sizni nima to'xtatadi? Har bir ish uyda ishlaydigan biznes uchun mos bo'lmasa-da, daromad solig'i bo'yicha uyda ishlaydigan korxonalar afzalliklarga ega.
Uy ichidagi biznesni kamaytirish bilan bir qatorda uyda ishlaydigan uy egalari ham issiqlik, elektr energiyasi, uy sharoitida parvarish qilish, tozalovchi materiallar va uy-joy sug'urtasi kabi ko'plab uy xarajatlarining bir qismini qisqartirishi mumkin.
Agar uyingizga egalik qilsangiz, siz mol-mulk solig'i va ipoteka foizlarini qisqartirishingiz mumkin. Sizning uyingizdan ketishni xohlamaslik uchun uyda joylashgan soliq solig'i sizlarga ushbu daromad soliqlari bo'yicha qo'shimcha chegirmalar haqida qo'shimcha ma'lumot beradi.
8) Sizning biznesingizmi?
Ko'pgina xususiy mulkdorlar va sheriklar o'zlarining bizneslarini birlashtirilishining sabablaridan biri - korxona soliq imtiyozlari. Ushbu soliq imtiyozlarining eng yaxshi tanilgani - bu kichik biznes soliq imtiyozlari , bu esa Kanadadagi malakali korporatsiyalarning daromadlari maxsus "kamroq" stavka bo'yicha soliqqa tortiladi. Kanadaning nazoratidagi xususiy korporatsiyalari uchun kichik biznesni ushlab turish bo'yicha da'vogarlar uchun korporativ soliq stavkasi 10,5% ni tashkil qiladi. Korporatsiyalarning boshqa turlari uchun korporativ soliqning soliq stavkasi 15% ni tashkil etadi.
Biroq, sizning biznesingizni soliq strategiyasi sifatida o'z ichiga olgan holda, sizning biznesingiz qimmatga tushishi uchun yetarli darajada bo'lsa, samarali bo'ladi. Siz nafaqat korxona xarajatlarini qoplash uchun katta daromadga ega bo'lishingiz kerak, balki korporativ soliqni kechiktirishdan foyda olish uchun korporatsiya ichida biznesingizdagi daromadni etarli miqdorda qoldirish uchun tayyorgarlik ko'rishingiz kerak.
Misol uchun, agar siz biznes yuritishni boshlasangiz va sizning kompaniyangizning foydasi 60 000 AQSh dollarini tashkil etsa, korporatsiya tomonidan 60,000 AQSh dollari miqdorida maosh to'lanadi, 60,000 AQSh dollari bundan keyin sizning shaxsiy (T1) daromadingiz kabi soliqqa tortiladi. Bu sababsiz. Kichik biznesni birlashtirasizmi? qo'shilishning umumiy afzalliklari va kamchiliklarini ochib beradi.
Bugungi kunda daromad solig'ini kamaytirishni boshlang
Ushbu strategiyalarning barchasi kichik biznes uchun ishlay olmasa-da, umid qilamanki, bu ro'yxat soliqni rejalashtirish to'g'risida o'ylashingiz mumkin. Siz to'layotgan daromad solig'ining summasi mutlaqo toshga yozilgan emas. Daromad solig'i to'lovini kamaytirish uchun sizda yuridik, ba'zan oddiy narsalar mavjud - kichik biznes soliq strategiyasi, siz bugungi kunda murojaat qilishingiz mumkin.