Naqd operatsiyalar $ 10,000 dan ortiq IRS shaklida 8300 haqida xabar berilishi kerak
2001 yilgi Patriot akti 11 sentyabrdan keyin qabul qilingan bo'lib, o'sha paytlarda terrorizmga qarshi kurashda mavjud bo'lgan amaldagi qonunlarni va boshqa noqonuniy xatti-harakatlarni kuchaytirdi.
Ichki daromad xizmati ma'lumotlariga ko'ra, "qonunga rioya qilish soliqlarni taqiqlovchi va giyohvand moddalar savdosidan va boshqa jinoiy faoliyatdan foyda ko'rganlarni to'xtata oladigan qimmatli ma'lumotni beradi".
Biroq, 11 sentyabrdan oldin, AQSh hukumati pul yuvishda xavotirda edi. Pullarni oqlashni nazorat qilish to'g'risidagi qonun 1986 yilda qabul qilingan. Qonunlarning katta qismi banklar va boshqa moliya muassasalariga qaratilgan edi. Biroq, katta naqd pul o'tkazmalarini kuzatib borishga doir qoidalar ham kiritilgan.
Naqd pul muomaladagi hisobotlar kimga kerak?
Bitta bitim yoki bir nechta operatsiyalarda naqd $ 10,000 yoki undan ko'proq naqd pulga ega bo'lgan har qanday savdo yoki biznesdagi har bir kishi IRSga pulni olish haqida xabar qilishi kerak. «Biznes» - har qanday yuridik tuzilma, jumladan, yagona mulkchilik va korporatsiyalar. Estatlar, ishonuvchilar va uyushmalar ham Patriot aktiga bo'ysunadi.
Hisobot shakli - 8300 shakl.
8300 shakli qachon talab qilinadi?
8300 formasi - Naqd to'lov bo'yicha hisobot $ 10,000 dan ortiq Sizning biznesingiz tomonidan ushbu miqdordagi yoki undan ko'p miqdordagi naqd pul to'lovlari to'g'risida xabarnoma sifatida IRSga topshirilishi kerak.
Pul naqd pul yoki valyuta sifatida belgilanadi. Bu shaxsiy tekshiruvlarni o'z ichiga olmaydi, shuningdek, u kassirlar cheklarini, bankdagi chizmalarini, sayohat chexlarini yoki 10 ming dollar va undan ortiq miqdordagi pul o'tkazmasini o'z ichiga olmaydi.
Moliyaviy tashkilotlar FinCEN hisoboti 112 ni bu vositalar valyuta bilan sotib olishganida, 8300 formasi keraksiz deb hisoblaydi.
8300 formasi, ular 10 ming dollardan kam miqdorda bo'lganida talab qilinadi, ammo jami bitim 10,000 dollardan oshadi va balans naqd pul bilan to'lanadi.
Ushbu operatsiyalar, odatda, zararli buyumlar, mebel, suv kemalari, samolyotlar, avtomobillar, ko'chmas mulk va sug'urta sotish bilan shug'ullanadigan korxonalarda ham uchraydi. Pawnbrokers, Advokatlar va sayohat agentliklari kabi, 8300 formasi talab qiladigan vaziyatlarga duch kelishi mumkin.
Hisobot qilish kerakmi yoki yo'qligini aniqlash uchun ushbu nazorat ro'yxatiga rioya qiling:
- Eng kamida 10 000 AQSh dollari yoki bittasi $ 10 000 yoki undan ortiq miqdordagi bitimlar bilan shug'ullanasiz.
- To'lovning barchasi yoki bir qismi naqd pul bilan amalga oshirildi .
- To'lov 1 yil mobaynida to'lanadigan yoki to'lanadigan qismda olingan. To'lov bir xil tranzaktsiyalar bo'yicha uzaytirilganda, yakka tartibdagi mablag'lar miqdorini emas, balki jami summadan foydalaning.
- Pul bir xil xaridor yoki agentdan olingan.
- Pullar bir operatsiyani bajarish yoki tegishli bitimlarning bir qismi sifatida qabul qilindi, masalan, agar siz aviakompaniyani va mehmonxona mijozlarini sayohat bo'yicha mutaxassis qilib belgilasangiz va ularni alohida-alohida to'laydi.
Formasi 8300 Ko'rsatmalar
To'lovni olgandan so'ng 15 kun ichida 8300 formasi naqd pulni qabul qilgan shaxsning to'g'ri soliq to'lovchi identifikatsiya raqami yoki ijtimoiy ta'minot raqamini taqdim etishingiz kerak.
Agar 15-kun dam olish kuniga yoki qonuniy dam olish kuniga to'g'ri kelsa, keyingi ish kunigacha bor. Formani elektron shaklda topshirishingiz yoki ariza IRSga Detroyt Hisoblash Markazida, PO Box 32621, Detroyt, MI 48232 da yuborishingiz mumkin.
Agar biron-bir sababga ko'ra bitim haqida shubhalansangiz, siz 8300-raqamli shaklni berishni kutishingizga to'g'ri kelmaydi. Xavotirlaringizni IRS Jinoiy qidiruv bo'limiga iloji boricha tezroq etkazing.