Soliqqa tortish qiyin bo'lgan soliq imtiyozlari uchun oddiy javob
1) Uy ofisining pulini olishim kerakmi?
Sizning uyingizning bir qismini biznes maqsadlari uchun ajratib olishni nazorat qilish xavfini oshiradi. Tadbirkorlarning 50 foizdan ortig'i uy ofisidan ishlaydi, bu endi ish emas, shuning uchun uydagi ofisni olishdan qo'rqmang. Faqat sizning biznesingiz uchun faqat va muntazam foydalanadigan makonni yozishingiz mumkinligini eslang. Uydagi ofis chegirmalari haqida ko'proq bilib oling.
2) Men mashinamni biznesga sarflashim mumkinmi?
Sizning biznesingiz uchun zarur bo'lgan har qanday xarajat sayohatga ketadigan xarajatlarni o'z ichiga olgan biznes soliq imtiyozlari bo'lishi mumkin. Sizning transport vositangizni biznes maqsadlarida ishlatishingiz mumkin. Yozishni bekor qilish uchun, avtomobilni ishdan foydalanishni isbotlangan tartibda tasdiqlash kerak. Sizga biznes vositasi chegirmasini olish uchun ikkita variant beriladi, ulardan eng osoni - logik yoki biznes ilovasidan foydalangan holda kilometrni kuzatib borish.
Har yili IRS bir kilometr tezlikni beradi. Sizning daromadingizni olish uchun kuzatilgan ishbilarmonlik miqyosidagi nisbati ko'paytiring. Ikkinchi variant haqiqiy xarajatlardan foydalanishdir. Buning uchun sizning avtomobilingizning parvarishi va parvarishi bilan bog'liq barcha yozuvlarni saqlashingiz kerak bo'ladi.
3) O'z-o'zini ish bilan ta'minlash uchun qaysi turdagi imtiyozlarni olishim mumkin?
O'z-o'zini ish bilan ta'minlashning ikkita hisobi quyidagilardan iborat: 1) yalpi daromadingizni va 2) ish bilan bog'liq soliq imtiyozlarini olasiz.
Bu soliq vaqtini biroz murakkablashtirishi mumkin, chunki siz o'zingiz ishlaydigan soliqlarni va ijtimoiy ta'minotni to'lashingiz kerak, chunki sizning ish beruvchi odatda sizga tushiradi. Ammo an'anaviy ishlardan farqli o'laroq, siz o'zingiz ish bilan shug'ullana olmaydigan ko'p xarajatlarni kamaytira olasiz. Misol uchun, ish joyingizdagi xarajatlarni kamaytira olmaysiz. Sizning biznesingiz uchun zarur bo'lgan har qanday xarajat chegara hisoblanadi, Internetga kirish, marketing xarajatlari va boshqalarni o'z ichiga oladi. Bu erda 15 nafar shaxsiy ish bilan ta'minlangan soliq imtiyozlari mavjud .
4) Uy ishlarida foyda olishdan necha yil o'tishi mumkin?
IRS ba'zan korxonalar, ayniqsa, dastlabki yoki iqtisodiy qiyinchiliklar paytida zarar ko'rishi mumkinligini tushunadi. Sizning biznesingiz yoki sevimli mashg'ulotingiz bor yoki yo'qligini hal qilishda IRS sizning biznesingizning bir necha jihatlari bor .Shu bilan bir qatorda, siz biznes sifatida ishlayapsizmi yoki yo'qmi, masalan, biznes tuzilmasini yaratmoqdamisiz, daromad olish, sizning biznesingizni rivojlantirish bo'yicha faoliyat bilan shug'ullanasiz va boshqalar. Agar siz biznes yuritish qilsangiz, IRS Sizning fikringizni ko'ra olish ehtimoli ko'proq. Agar siz besh yil mobaynida ikki yildan ko'proq vaqt mobaynida aniq yo'qotishingiz bo'lsa, siz sevimli mashg'ulotingiz deb hisoblashingiz mumkin. Shu sababli siz besh yil ichida kamida uchta aniq foyda xohlaysiz.
Doimiy biznes zararlar (siz yozganingizdan ko'ra ko'proq pul ishlashingizni bildirasiz), siz IRS auditini olish xavfi yuqori. Buning bilan siz o'zingizning sevimli mashg'ulotingiz-biznes xarajatlaringizni o'zingiz to'laydigan miqdorgacha yozib olishingiz mumkin. Agar siz $ 1000 ishg'ol qilsangiz, lekin sizning sevimli mashg'ulotingizdan $ 1500 sarf qilsangiz, $ 1,000ni tushirishingiz mumkin. Ammo, agar siz biznesni talablariga javob bersangiz, $ 1,500 miqdorini tushirib, 500 dollarga tushib qolasiz. Biznes va hobbi haqida ma'lumot olish uchun IRSga tashrif buyuring.
5) Men barcha pul o'tkazmalari uchun pul mablag'lari kerakmi?
Ha. Barcha xarajatlar va tushumlar uchun tushumlarni saqlab qolish muhimdir, chunki tekshirishlar tekshirilganda, isbotning yuki sizga tegishlidir. Sizning barcha tushumlaringizni tartibga solish uchun qo'llashingiz mumkin bo'lgan turli fayl tizimi mavjud . Siz daromad va xarajatlarni tartibga solish va soliq hisobotlarini ishlab chiqarishni osonlashtiradigan biznes-buxgalteriya dasturidan foydalanishingiz mumkin.
Siz
6) Bu haqda hisobot bermasdan, o'z-o'zini ish bilan ta'minlashning qancha daromadini olishim mumkin?
Yo'q. IRS Sizning daromadingiz haqida xabar berishingizni talab qiladi. Sizda mavjud bo'lgan uy xo'jaliklarining turiga qarab, siz 1099-MISC shaklini olishingiz mumkin. Biroq, agar mahsulotingizni yoki xizmatlarni to'g'ridan-to'g'ri sotadigan bo'lsangiz, siz biron-bir daromad hisoboti ololmaysiz. Lekin bu sizning o'zingiz erishgan narsalar haqida hisobot berishingiz shart emas degani emas. Sizning biznesingizdan olingan barcha daromadlarni kuzatib borish va barcha ma'lumotlarini berish muhim.
7) Menga uy ishbilarmon soliqlari bilan yordam berish uchun buxgalterni yollash kerakmi?
Majburiy emas. Sizning shaxsiy va biznes soliqlarini tayyorlashda tashqi yordamni qidirish yoki bermaslik to'g'risida qaror qabul qilishingiz kerak. Agar sizning biznes-soliqlarni tayyorlashga kam tajribangiz bo'lsa, unda birinchi yoki ikki yil davomida yordam so'rash uchun oqilona investitsiya bo'lishi mumkin. Buxgalter yoki soliq mutaxassisiga byudjet bo'lmasa, moliyaviy boshqaruv va soliq dasturlari foydali bo'lishi mumkin. Biznes-buxgalteriya va soliq xizmatlari soliqlardan ozod qilinishini unutmang.
8) Uy ishi uchun eng yaxshi auditorlik bayroqlari nima?
Audit qo'rquvi sizga uy ishlarini boshlashingizga to'sqinlik qilishiga yo'l qo'ymasligingiz kerak. Shu bilan birga, tekshiruvdan qo'rqish sizni soliq masalalari va hisobot berishda halol bo'lishga undaydi. IRSni siz soliqlarni yaqindan ko'rib chiqishni xohlash uchun tetiklashi mumkin bo'lgan ba'zi narsalar:
- Ovqatlanish, sayohat, o'yin - Ko'pincha shaxsiy sayohat xarajatlari biznes safarlarida birlashadi, bu IRSga qarashga olib kelishi mumkin.
- Daromad - SBA ma'lumotlariga ko'ra, siz ko'proq daromad olishingiz auditning yuqori xavfiga teng.
- Naqd biznes - Pulni qabul qilganingizda qog'oz izi yo'qligi sababli, hisobot berish osonroq. Natijada, IRS kasanachilik shubhali hisoblanadi.
- Qo'rqinchli tushumlar
- Sizning avtomobilingizning 100% biznesdan foydalanishni talab qilish - Ko'pchilik uy egalari o'zlarining avtomobillarini shaxsiy va biznes uchun ishlatishganligi sababli, avtomobilingiz faqat biznes uchun foydalanilishini talab qilish xavfli bo'lishi mumkin. Bu mobil telefonlar va Internet kabi boshqa harajatlar uchun ham amal qiladi, unda siz ularni biznes va shaxsiy uchun tez-tez ishlatasiz. Buning o'rniga, biznes sifatida ishlatiladigan vaqtning foizini aniqlang va uni ajratib oling.
- Sizning qaytishingiz statistik me'yorlardan tashqarida. IRS ba'zan tasodifiy namoyishlarni boshqalarga nisbatan qaytarish bilan taqqoslaydi. Agar sizning o'zingiznikiga o'xshash deb topilgan daromadlardan juda ko'p farq bo'lsa, u audit uchun belgilanishi mumkin.
9) Mening uy ishim uchun federal soliq raqami (FEIN) bo'lishi kerakmi?
Agar siz xodimlarisiz bitta xodim yoki Yagona OAJ bo'lmagan xodimlarsiz bo'lsangiz, sizga FEIN kerak emas - siz ijtimoiy xavfsizlik raqamingizdan foydalanishingiz mumkin. Boshqa biznesni tashkil qilish uchun FEIN kerak. Buning ustiga, FEIN raqamlari bepul bo'lgani sababli, bu birortasini olish uchun zarar bermaydi. Ishlayotgan uy ish turiga qarab, sizdan Ijtimoiy himoya raqamini berish talab qilinishi mumkin. Agar sizning biznesingiz FEIN bo'lsa, buning o'rniga siz o'zingizning ijtimoiy xavfsizlik raqamingizni himoya qilishingiz mumkin.
10) Nima uchun men mijozdan V-9 shaklini to'ldirishni so'rayapman?
W-9 formasi sizning soliq to'lovchilaringizning identifikatsiya raqamini (sizning ijtimoiy ta'minot raqamingiz yoki FEIN) yuborishni istagan paytda kompaniya tomonidan ishlatiladigan rasmiy IRS shaklidir. V-2 ga o'xshaydi, mustaqil mustaqil pudratchilar , maslahatchi va boshqa o'z-o'zini ish bilan ta'minlaydigan ishchilar uchun ishlatiladi. Ushbu ariza kompaniyaga to'g'ri keladigan 1099-MISC soliķ to'grisini to'ldirishga yordam beradi, bu sizga yanvar oyi oxirigacha sizga yuboradigan soliķ đisobini to'ldirish uchun. U IRSga nusxasini ham yuboradi.
11) Uy ishi yil oxirida har doim soliq to'lashi kerakmi?
Har doim emas. O'z-o'zidan ishlaydigan jismoniy shaxslar yil oxirigacha har qanday shaxsiy daromad solig'i va o'z-o'zini boshqara bilish uchun soliq to'lashlari kerak. Ushbu yuk turli soliq imtiyozlari bilan kamayishi mumkin. Buning ustiga, soliq to'lashdan qat'i nazar, sizning soningizga tushib qoladigan ko'plab omillar mavjud. Birinchidan, siz ikkilamchi yoki ko'p daromadli uyda bo'lsangiz, boshqa a'zolar tomonidan to'lanadigan soliq (yoki sizning ishingiz) boshqa a'zolar qaytarib olish huquqiga ega deb hisoblasangiz, o'zingizning biznesingizga qarzdor bo'lgan soliqlarni qoplashi mumkin. Sizning biznesingizning tuzilishi yana bir muhimdir. Yagona mulk yoki yagona shaxs LLC, C rejasini taqdim etishi va soliqlaringizni odatiy tarzda bajarishi mumkin. Biroq, korporatsiyalar yoki shirkatlar biznesni soliqlarni to'lashni talab qiladi. Nihoyat, uy xo'jaliklarida hisoblangan soliqlar to'lash talab etiladi. Agar ish beruvchining daromadingizdan har bir pensiyaga soliqni oladigan bo'lsa, uy egasi egasi sifatida siz yiliga to'rt marta hisoblangan soliq to'lovlarini yuborishingiz kerak. Soliqlaringizni amalga oshirganingizda, siz yuborganlaringizni ish beruvchidan to'langan summalarni qanday qilib olib tashlashingiz mumkin.
Agar siz soliqlarni to'lamaysiz, ammo soliq yukingiz 1000 dollardan kam bo'lsa, ehtimol siz yaxshi bo'ladi. Agar 1000 yoki undan ortiq qarzdorligingiz bo'lsa, unda jarimalar va qo'shimcha to'lovlar bo'lishi mumkin.
12) Mustaqil ish bilan ta'minlash solig'i nima va bu yil oxirida to'lay oladigan muntazam soliqlarga qo'shimcha ravishda?
Ha, u boshqacha. O'zingizni ish bilan ta'minlaganlik uchun soliq sizga qarzdor bo'lgan boshqa barcha soliqlardan to'lanadi. Bu, odatda, Ijtimoiy Sigortalar va Medicare uchun ish beruvchilar tomonidan to'lanadigan FICA soliqlarining o'z-o'zini band qilish variantidir. Bu sizning shaxsiy daromadingizdan kelib chiqadigan ish haqingizdir. Schedule C formasi, sizning soliq dasturingiz yoki soliq bo'yicha mutaxassis sizga hisobni amalga oshirishda yordam beradi. Yaxshi xabar shundaki, o'zingiz ish bilan band bo'lgan soliqning yarmi chegirib tashlanadi.
13) Sog'liqni saqlash sug'urtasi to'lovlarini o'chirib tashlay olamanmi?
Agar siz o'zingizni ish bilan ta'minlayotgan bo'lsangiz, o'zingizning sog'liq sug'urtangizni to'laysiz va aniq biznes daromadingiz bo'lsin, siz o'zingizning sog'liq sug'urta mukofotlariingizning to'liq sarfini shaxsiy daromad sifatida qisqartirishga qodirsiz. Agar siz o'zingizning ishingizdan ayrilsa yoki zarar ko'rsangiz, sizning sog'liq sug'urta badallarini sizning soliq shaklingizning boshqa sohasiga tibbiy xarajat sifatida ham qisqartirishingiz mumkin.
14) Men auditorlik tekshiruvini o'tkazish ehtimoli qanday?
SBA ma'lumotlariga ko'ra, daromadning 25 foizdan 100 ming dollargacha bo'lgan daromadlarining 2 foizdan kamrog'i tekshiriladi. U ko'proq ishlab chiqaruvchilar uchun 2 foizdan ko'proqni tashkil qiladi va 25 ming dollardan kam bo'lganlar uchun 1 foizga tushadi. Auditorlik tekshiruvlarida yagona daromad manbai emas, shuning uchun siz tekshiruv qizil bayroqidan qochishingizga ishonch hosil qilishni xohlaysiz (8-savolga qarang).
15) Agar men tekshirilsa nima kutishim mumkin?
Birinchidan, auditorlik tekshiruvi uchun belgilanishi, albatta, noto'g'ri narsa borligini anglatmaydi. IRS tasodifiy taramalar qaytadi va ularni statistik normalarga nisbatan taqqoslaydi. Yoki agar siz biznes bilan shug'ullanadigan kishi audit ostida bo'lsa, sizning qaytishingiz ham bayroq bo'lishi mumkin. Agar siz tekshirilayotgan bo'lsangiz, IRS sizga telefon orqali emas, balki pochta orqali murojaat qiladi. Aksariyat hollarda IRS kelib tushgan yoki jurnallar kabi ma'lumotlarni so'raydi. IRS tekshiruvlarining faqat 25% i aslida yuzma-yuz uchrashuvni o'z ichiga oladi, qolgan 75% elektron pochta nazorati hisoblanadi. Agar siz yuborishni talab qiladigan ma'lumotlar elektron pochtaga juda ko'p bo'lsa, yuzma-yuz uchrashuvni talab qilishingiz mumkin. IRS sizning ma'lumotingizni ko'rib chiqadi va undan ko'proq qarzdorligingiz yoki yo'qligini aniqlaysiz.
Javobgarlik: Men soliq bo'yicha mutaxassis yoki litsenziyaga ega soliq maslahatchisi emasman. Bu erda keltirilgan ma'lumotlar umumiy rahbar sifatida qo'llanilishi kerak. O'z soliqlaringiz bo'yicha aniq savollar uchun soliq mutaxassisiga murojaat qiling yoki IRSning rasmiy nashrlariga murojaat qiling.